湖南泰嘉新材料科技股份有限公司

     一、重要声明

  湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董

(资料图片仅供参考)

事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并

对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  本公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略，保证公司风险管理体系的有

效性。由于内部控制存在的固有局限性，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经

营情况的变化而改变，故仅能为实现上述目标提供合理保证。本公司内部控制设有检查监督

机制，内控缺陷一经识别将立即采取整改措施。

     二、内部控制评价工作的总体情况

  （一）内部控制评价的依据

  本次评价工作依据的是《公司法》

                、《会计法》、

                      《企业会计准则》、

                              《企业内部控制基本规

范》、

  《企业内部控制应用指引》、

              《企业内部控制评价指引》等法律法规，以及公司内部控制

制度、流程和有关规定。

  （二）内部控制评价的范围

  纳入评价范围的主要单位包括：湖南泰嘉新材料科技股份有限公司、无锡衡嘉锯切科技

有限公司、济南泰嘉锯切科技有限公司、泰嘉新材（香港）有限公司、湖南泽嘉股权投资有

限公司、湖南泰嘉智能科技有限公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发

展战略、企业文化、社会责任、安全健康环保、风险评估、人力资源管理、内部审计、资金

活动、投资管理、工程项目、销售及收款、采购及付款、外协外包业务、资产管理、科研与

技改、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、信息披露等内部各项经济业务及相关岗

位。

  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

  （三）内部控制缺陷认定标准

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，公司确定了内部控制缺陷认定标

准。

                   一般缺陷             重要缺陷                重大缺陷

          潜在错报金额＜利润总额          利润总额的 2.5% ≤潜在错   潜在错报金额≧利润总

          的 2.5%               报金额＜利润总额的 5%      额的 5%

 定量标准     潜在报错金额＜营业收入          营业收入的 0.05%≤潜在错   潜在错报金额≧营业收

（影响程度）    的 0.05%              报金额＜营业收入的 0.1%    入的 0.1%

          潜在报错金额＜资产总额          资产总额的 0.05%≤潜在错   潜在错报金额≧资产总

          的 0.05%              报金额＜资产总额的 0.1%    额的 0.1%

     关系             或                且                     且

 定性标准     不采取任何行动导致潜在          不采取任何行动导 致潜在      不采取任何行动导致潜

 （可能性）    错报可能性极小              错报可能性不大           在错报可能性极大

  当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可能性，因此会特别关注以下情况：重述以前公

布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；当期财务报表存在重大错报，而在

内部控制运行过程中未能发现该错报。

                   一般缺陷             重要缺陷                重大缺陷

          经 济 损 失 ＜利 润 总 额 的   利润总额的 2.5% ≤经济损   经济损失≧利润总额的

 定量标准     经 济 损 失 ＜营 业 收 入 的   营业收入的 0.05%≤经济损   经济损失≧营业收入的

（影响程度）    0.05%                失＜营业收入的 0.1%      0.1%

          经 济 损 失 ＜资 产 总 额 的   资产总额的 0.05%≤经济损   经济损失≧资产总额的

 关系                 或                且                     且

          不采取任何行动导致造成          不采取任何行动导 致造成      不采取任何行动导致造

 定性标准

          经济损失、经营目标无法          经济损失、经营目标无法实      成经济损失、经营目标无

 （可能性）

          实现的可能性极小             现的可能性不大           法实现的可能性极大

  当存在以下迹象时，增加了重大缺陷的可能性，因此会特别关注以下情况：审计委员会

和内部审计机构对内部控制的监督无效；董事、监事和高级管理人员的任何舞弊且反舞弊政

策程序不健全；关联交易控制程序不当；重大投融资等非常规事项控制缺失；某个业务领域

频繁地发生相似的重大诉讼案件；弄虚作假违反国家法律法规等。

     三、内部控制有效性的结论

  本公司董事会按照财政部《企业内部控制基本规范》的标准，对截至2022年9月30日上

述所有方面的内部控制情况进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的

重大缺陷。

  本公司董事会认为，公司在上述内部控制评价报告中所述与财务报表相关的内部控制在

所有重大方面符合《企业内部控制基本规范》的有关要求。截至2022年9月30日，本公司内

部控制制度设计较健全合理、执行有效。

  本报告已于2023年2月22日经公司董事会会议审议通过，本公司董事会及其全体成员对

其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

                         湖南泰嘉新材料科技股份有限公司董事会

                            二〇二三年二月二十二日

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